Edukacija na temu uspostave lokalne riznice održat će se u petak, 17. listopada u Zagrebu s početkom u 10.00 sati.
PROGRAM
• OSNOVNA OBILJEŽJA RIZNICE
o Konceptualni okvir
o Primjena Pravilnika o proračunskom računovodstvu i računskom planu - Objedinjena glavna knjiga, Glavna knjiga proračunskog korisnika - Odnosi između riznice i proračunskog korisnika
o Proračunske klasifikacije
o Informatička podrška
• GLAVNI PROCESI U RIZNICI
o Prikupljanje prihoda – uplate izvornih i drugih prihoda lokalnih jedinica koji se uplaćuju na jedinstveni račun riznice, klasifikacije za praćenje uplata.
o Upravljanje rashodima i izdacima - kontrola isplata proračunskim korisnicima i drugim korisnicima proračunskih sredstava, praćenje raspoloživosti sredstava (limiti), praćenje izvršavanja proračuna i izvještavanje o izvršenju proračuna.
o Upravljanje novčanim tokom (cash management) i zaduživanjem.
o Računovodstvo i izvještavanje – evidentiranje transakcija i izrada financijskih izvještaja - izvještavanje sukladno Pravilniku o financijskom izvještavanju u proračunskom računovodstvu i Pravilniku o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana.
o Kontrola i revizija – osiguravanje zakonitosti i pravilnog korištenja sredstava, uspostava automatskih kontrola kroz odobravanje potrošnje u sustavu riznice, uspostava drugih kontrola sukladno Zakonu o proračuni i drugim propisima.
• RASPRAVA - radionica je interaktivna te se nakon prezentacije određene cjeline predviđa diskusija
Moderator: prof.dr.sc. Vesna Vašiček, TIM4PIN
Predavači: Glavna državna rizničarka Danijela Stepić i suradnici/e.